Si eres jubilado, en este caso no cobrarás la devolución del IRPF por tu pensión en la Renta

Para muchos jubilados, la devolución del IRPF es una parte importante de sus ingresos anuales, hasta 4.000 euros. Sin embargo, no todos los pensionistas tienen derecho a esta devolución y tienes que saber si estás en un grupo concreto donde no cobrarás la devolución del IRPF por tu pensión en la Renta, basado en la reciente normativa y las sentencias judiciales. 

La devolución del IRPF: rectificación tras sentencia

Recientemente, una sentencia del Tribunal Supremo benefició a ciertos mutualistas (actuales pensionistas) permitiéndoles recuperar hasta un máximo de 4.000 euros por aportaciones realizadas en la Mutualidad Laboral de Banca, pero en un periodo específico.

Esta medida afecta a mutualistas de sectores como la banca, las eléctricas, el comercio, la metalurgia, la construcción, los astilleros y la pesca. Sin embargo, no todos los jubilados se benefician de esta devolución.

¿Quiénes son los beneficiarios de la devolución?

Tienes que identificar los requisitos específicos establecidos por la Agencia Tributaria (AEAT) y el Tribunal Supremo.

Mutualistas de la banca entre 1967 y 1978

La sentencia del Tribunal Supremo especifica que los pensionistas que realizaron aportaciones en la Mutualidad Laboral de Banca entre el 1 de enero de 1967 y el 31 de diciembre de 1978 tienen derecho a la devolución del IRPF. Estos pensionistas aportaron un 25% más de lo que les correspondía, lo cual fue determinado injusto por el fallo judicial.

Otros sectores afectados

Además de los mutualistas de la banca, la sentencia también incluye a pensionistas de sectores como las eléctricas, el comercio, la metalurgia, la construcción, los astilleros y la pesca. Estos sectores tenían regímenes de mutualidad similares y, por lo tanto, los trabajadores afectados pueden reclamar la devolución.

¿Quiénes están excluidos de la devolución?

Por tanto, hay varios grupos específicos que quedan excluidos de la devolución del IRPF.

Pensionistas posteriores a 1978

Si tus aportaciones a la mutualidad ocurrieron después de 1978, no eres elegible para la devolución. La sentencia y la normativa actual solo cubren el período específico entre 1967 y 1978.

Funcionarios en régimen de clases pasivas

Los funcionarios que pertenecieron a un régimen laboral de clases pasivas no podrán reclamar la devolución del IRPF. Este grupo incluye a aquellos que han generado pensiones a través de aportaciones a mutualidades de trabajadores autónomos.

Beneficiarios de pensiones de viudedad y no contributivas

Las pensiones de viudedad y las no contributivas también están excluidas de esta devolución. Esto se debe a que estas pensiones no se basan en el mismo tipo de aportaciones que las mutualidades cubiertas por la sentencia del Tribunal Supremo.

¿Cómo reclamar la devolución si cumples las condiciones?

El proceso para reclamar es sencillo: lo primero es presentar la Declaración de la Renta. En este caso, la AEAT ha solicitado a los antiguos aportantes a las mutualidades de la banca que presenten su Declaración de la Renta a partir del 20 de abril. Esto permite que el erario público incorpore los datos necesarios en la declaración de los contribuyentes.

Verifica tus datos fiscales y asegúrate de que todos los datos relacionados con tus aportaciones a la mutualidad estén correctos antes de presentar tu declaración. Hazlo a través de la plataforma en línea de la AEAT o acude a una oficina de la Agencia Tributaria. Incluye el concepto Ajuste por Mutualidades - DT2 LIRPF, que será automáticamente aplicado a tus datos fiscales si eres elegible.

Recibir la devolución

El ingreso de la devolución se puede efectuar de dos maneras:

• Transferencia bancaria: la AEAT puede realizar un ingreso directo en tu cuenta bancaria.
• Ajuste automático: la devolución puede reflejarse automáticamente en los datos fiscales de tu declaración de la renta.

Para asegurarte de que todo el proceso transcurra sin problemas, comprueba que tus datos personales y bancarios estén actualizados con la AEAT. Esto incluye tu dirección, número de cuenta bancaria y cualquier otro dato relevante.

Como siempre, si tienes dudas sobre cualquier cuestión de condiciones o del proceso de reclamación, es recomendable que consultes con un asesor fiscal. Un experto puede ayudarte a entender mejor tus derechos y a garantizar que todos los procedimientos se lleven a cabo correctamente y sin errores.

En Business Insider tienes todo lo que necesitas saber sobre la Declaración de la Renta de este año.